Більша частина задіяних у схемі ФОПів припинила діяльність, решта перебувають у процесі закриття
Територіальне управління БЕБ у Львівській області викрило директорку мережі магазинів техніки, яка організували схему уникнення податків через дроблення бізнесу. Директорка розподілила діяльність єдиної компанії між підконтрольними ФОПами, приховала дохід на понад 361,6 млн грн та ухилилася від сплати понад 60 млн грн податків. Кошти до бюджету повернули у повному обсязі.
Про це повідомляє БЕБ у Львівській області, передає «Хронікерс».
Підписуйтесь на наш Телеграм-канал
Як з’ясувало слідство, фігурантка керувала товариством у сфері роздрібної торгівлі електронною технікою, телекомунікаційним обладнанням та аксесуарами. Щоб зменшити податкове навантаження, вона організувала схему штучного дроблення бізнесу.
«Для реалізації схеми директорка залучила підконтрольних фізичних осіб-підприємців. Серед них були як уже зареєстровані підприємці, так і знайомі та працівники торговельної мережі, яких вона переконала зареєструватися як ФОП. Кошти від реалізації товарів надходили на банківські рахунки цих підприємців та відображалися у їхній податковій звітності як власний дохід. Водночас фактично продаж техніки, обладнання та аксесуарів здійснювався єдиною торговельною мережею під керівництвом товариства», – йдеться у повідомленні.
У БЕБ зазначають, що штучне розділення господарської діяльності підприємства між підконтрольними ФОПами дало змогу приховати дохід на загальну суму понад 361,6 млн грн та ухилитися від сплати податків на понад 60 млн грн.
«Понад 60 млн грн уже повернули до державного бюджету у повному обсязі. Більша частина задіяних у схемі ФОПів припинила діяльність, решта перебувають у процесі закриття. Крім того, компанія добровільно перерахувала на потреби Збройних Сил України 2 млн грн із 5 млн грн – решту коштів буде сплачено найближчим часом», – додають у БЕБ.
Дії службової особи кваліфіковано за ч. 3 ст. 212 Кримінального кодексу України (умисне ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах). Відповідні матеріали скеровано до суду з клопотанням про звільнення фігурантки від кримінальної відповідальності у зв’язку з повним відшкодуванням завданої державі шкоди.
Втім, зазначають у БЕБ, це лише перша частина роботи – перевірка інших аспектів діяльності мережі триває.
Директор БЕБ Олександр Цивінський підкреслює: БЕБ не бореться з ФОПами.
«ФОП – це нормальний інструмент для малого бізнесу. Ми реагуємо тоді, коли ФОПів використовують не для ведення власної справи, а для того, щоб великий бізнес менше платив податків до бюджету і отримував перевагу над тими, хто працює чесно», – каже він.
Дроблення бізнесу лише на перший погляд видається звичайною оптимізацією.
«Насправді через такі схеми державний бюджет недоотримує значні кошти, а компанії, які їх застосовують, отримують несправедливу перевагу над сумлінним бізнесом, що працює прозоро та сплачує податки в повному обсязі. Виявлення таких схем і повернення коштів до бюджету забезпечують рівні умови для всіх учасників ринку», – наголошують у БЕБ.
- БЕБ викрило на Волині схему дроблення бізнесу на продажі квітів